Czy można przepisać kredyt hipoteczny pełnoletnim dzieciom?

Kredyt hipoteczny możesz przekazać pełnoletniemu dziecku, ale tylko za zgodą banku i tylko wtedy, gdy dziecko ma własną zdolność kredytową. Mieszkanie przekazujesz osobno – zwykle darowizną u notariusza. Poniżej wyjaśniamy, jak to działa, kiedy bank się zgodzi i jakie podatki wchodzą w grę.

Przepisanie kredytu na dziecko to przejęcie długu za zgodą banku

Kredyt przejdzie na dziecko dopiero wtedy, gdy bank zgodzi się na zmianę dłużnika. Prawnie to przejęcie długu: dziecko wchodzi na miejsce rodzica, a bez zgody banku taka umowa nie działa.

Są dwa warianty. Dziecko od razu przejmuje cały kredyt, a rodzic wychodzi z umowy. Albo dziecko najpierw dołącza jako współkredytobiorca, a rodzic wychodzi z umowy później, gdy dziecko zarabia więcej.

Pełnoletność to tylko punkt wyjścia – bez stałego dochodu dziecko kredytu nie przejmie. Jak wygląda wniosek i aneks w banku, opisujemy w artykule jak przepisać kredyt hipoteczny.

Mieszkanie przekazujesz dziecku osobną umową – zwykle darowizną

Bank zmienia tylko dłużnika, a własność mieszkania przenosisz osobno, aktem notarialnym. Najczęściej rodzic robi to umową darowizny.

Hipoteka banku zostaje na mieszkaniu także po zmianie właściciela. Część umów kredytowych wymaga zgody banku lub zawiadomienia go o zbyciu nieruchomości, więc przed wizytą u notariusza sprawdź swoją umowę.

Możesz też przekazać samo mieszkanie, bez kredytu. Wtedy rodzic dalej spłaca raty, a dziecko jako właściciel ryzykuje, że bank sięgnie po mieszkanie, gdy raty przestaną wpływać. Ten wariant opisujemy w tekście o tym, czy można przepisać mieszkanie z niespłaconym kredytem hipotecznym.

Bank oceni zdolność kredytową dziecka jak przy nowym kredycie

Bank sprawdzi, czy dziecko samo udźwignie ratę – tak jak przy nowym wniosku. Liczy jego dochody, stałe wydatki, inne raty i historię w BIK.

Młodym osobom szkodzi krótki staż pracy, umowa na okres próbny albo brak historii kredytowej. Jeśli zdolność jest za niska, bank nie zwolni rodzica z długu.

Wtedy zostają dwie drogi. Dziecko może dołączyć do kredytu jako współkredytobiorca obok rodzica. Może też – po darowiźnie mieszkania – wziąć własny kredyt w innym banku i spłacić nim kredyt rodzica. Zanim pójdziecie do banku, policzcie ratę w kalkulatorze kredytu hipotecznego.

Darowizna w grupie zerowej jest bez podatku, przejęty dług – z PCC

Darowizna mieszkania od rodzica jest wolna od podatku od darowizn, ale część umowy, w której dziecko przejmuje dług rodzica, podlega PCC.

Dzieci należą do tzw. grupy zerowej, więc nie płacą podatku od darowizny. Gdy darowizna ma formę aktu notarialnego, dziecko nie musi składać zgłoszenia SD-Z2.

Inaczej jest, gdy w umowie dziecko przejmuje kredyt rodzica. W tej części darowizna podlega podatkowi od czynności cywilnoprawnych. Podstawą jest kwota przejętego długu, a stawka przy mieszkaniu wynosi 2%. Przy długu 300 000 zł to 6 000 zł, które pobiera notariusz.